¿Conoce usted qué es SAGRILAFT y cuáles son los riesgos a los que se expone su organización al no implementar este sistema?

Autor: Oscar Dario Montoya (Supervisor Auditoría) – Jamileth Alvarez (Senior II Auditoría)

SAGRILAFT se define como el Sistema de autocontrol, prevención gestión del riesgo contra el lavado de activos, financiación del terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva.

En Colombia, la Superintendencia de Sociedades emitió la Circular Externa 016 de 2020, mediante la cual se modifica el capítulo X de la Circular Básica Jurídica, señalando como empresas obligadas a implementar este sistema las siguientes:

• Empresas vigiladas o controladas por esta Superintendencia que hayan obtenido ingresos totales o tenido activos iguales o superiores a 40.000 salarios mínimos legales mensuales vigentes (SMLMV) al 31 de diciembre del año inmediatamente anterior.

• Empresas pertenecientes a cualquiera de los siguientes sectores y que cumplan con los requisitos indicados para el respectivo sector:

• • • Agentes inmobiliarios.
    • Comercialización de metales preciosos y piedras preciosas.
    • Servicios jurídicos.
    • Servicios contables.
    • Construcción de edificios y obras de ingeniería civil.
    • Servicios de activos virtuales.
    • Sectores de supervisión especial o regímenes especiales, tales como:

• Sociedades administradoras de planes de autofinanciamiento comercial (SAPAC).

• Sociedades operadoras de libranza, vigiladas por la Superintendencia de sociedades.

• Sociedades que realicen actividades de mercadeo multinivel.

• Fondos ganaderos.

• Sociedades que realizan factoring, vigiladas por la Superintendencia de sociedades.

¿Sabe usted cuáles son los delitos fuente de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo contenidos en la Ley 599 de 2000 (Código Penal)?

¿Cuáles son los tipos de riesgos asociados al Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo en las organizaciones?

Riesgo legal.  Exposición a multas y sanciones

Riesgo operativo.  Cierre de negociaciones importantes con clientes, proveedores, inversionistas, entidades financieras

Riesgo reputacional.  Desprestigio, mala imagen, etc. 

Riesgo de contagio. Sufrir directamente o indirectamente contagio por la acción o experiencia de un relacionado.

¿Sabe usted cómo implementar el SAGRILAFT dentro de su compañía?

En PKF CABRERA INTERNACIONAL S.A. contamos con un equipo multidisciplinario altamente calificado, dispuesto a prestar sus servicios para la implementación del SAGRILAFT y brindar acompañamiento para garantizar la eficiencia de este sistema,

a través de la tercerización del OFICIAL DE CUMPLIMIENTO.